Сколько надо владеть квартирой чтобы не платить налог


сколько надо владеть квартирой чтобы не платить налог

Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев — 5 лет):

  1. Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года. В соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к членам семьи или близким родственникам относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры.

    Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, минимальный срок владения составляет 3 года. Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры и в 2021 году подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

    Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году Воронову В.В. нужно будет до 30 апреля 2021 года отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

  2. Недвижимость получена в дар от близкого родственника

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года. В соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры.

    Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. В конце 2019 года Гарелин продает эту квартиру. Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3 лет.

  3. Жилье было приватизировано

    Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года, в августе 2019 года, они продали данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

  4. Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

Если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника, и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Как можно снизить налог на доходы с продажи имущества?

Если вам нужно продать недвижимость до истечения 3 или 5 лет, это не значит, что вам обязательно придется платить налог или платить его с полной суммы продажи.

Есть 2 способа снизить сумму налога:

  • Фактические расходы на покупку квартиры, которую продаете. Применяется, если сохранились документы, подтверждающие сумму покупки.

Например:

Петр купил квартиру в 2017 году за 3 млн.руб., а в 2019 г. продал за 3,1 млн.руб. Ему нужно будет подать декларацию и заплатить налог. Но не с полной стоимости продажи, а со 100 тысяч рублей (3 100 000-3 000 000 = 100000*13%=13000 руб.).

Декларацию вам придется подать в любом случае, даже если налога к уплате нет, потому что квартира продана раньше минимального срока владения.

  • Расходы в сумме 1 000 000 рублей — если недвижимость подарена, получена в наследство или документы, подтверждающие покупку не сохранились.

Например: Алексей в 2017 году получил в наследство квартиру, а в 2019 году продал ее за 3 млн. руб. Ему нужно заплатить налог с 2 млн.руб. (3 000 000-1 000 000 = 2 000 000*13%=260 000 руб.)

Если бы Алексей подождал еще год и продал квартиру в 2020 году, то налога не было бы, потому что минимальный срок владения квартирой 3 года в случае получения наследства — истек.

Эти имущественные вычеты действуют давно. К тому же, если вы продали старую квартиру и купили новую, то можете воспользоваться имущественным вычетом (возврат части НДФЛ) на новую недвижимость (если он вы конечно не пользовались им раньше или не выбрали сумму в 2 млн.руб.).

Не забывайте подписываться на полезный финансовый канал Бухгалтер в декрете!

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *